UCHWAŁA NR III/13/2014

RADY MIEJSKIEJ W ZABŁUDOWIE

z dnia 29 grudnia 2014 r.

w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zabłudów

na lata 2014 - 2025

Na podstawie oraz art. 226, art. 227, art. 228, art. 229, art. 230 ust 6 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( t. j. Dz. U. z 2013 r. poz. 885, zm. poz. 938, poz. 1646; z 2014 r. poz.379, poz. 911) oraz art. 18 ust.  2 pkt 6 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2013 r. poz.594, zm. poz. 645, poz. 1318; z 2014 r. poz. 379) Rada Miejska postanawia:

§ 1. Dokonuje się zmian w Załączniku Nr 1 do Uchwały Nr XXVIII/229/2013 Rady Miejskiej w Zabłudowie z dnia 30 grudnia 2013 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zabłudów na lata 2014-2025.

§ 2. Objaśnienia zmian przyjętych wartości, stanowi Załącznik Nr 2 do niniejszej Uchwały.

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Zabłudowa

§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Załącznik Nr 2

do Projektu Uchwały Nr III/13/2014

Rady Miejskiej w Zabłudowie

z dnia 29 grudnia 2014 r.

Objaśnienia zmian dokonanych w Wieloletniej Prognozie Finansowej

na lata 2014 - 2025 Gminy Zabłudów

Zmiana wieloletniej prognozy finansowej na lata 2014-2025 Uchwałą Rady Miejskiej w Zabłudowie podyktowana zmianą dochodów i wydatków bieżących jak również majątkowych. W wyniku dokonanych zmian nastąpiła zmiana wysokości deficytu oraz źródła jego finansowania.

Zmiany w niżej opisanym zakresie zostały spowodowane w znacznej mierze Uchwałą Nr III/12/2014 Rady Miejskiej w Zabłudowie z dnia 29.09.2014 r.

W wyniku dokonanych zmian w porównaniu do Uchwały Nr XXXIII/278/2014 z dnia 27.08.2014 w sprawie zmiany WPF na lata 2014-2025 nastąpił wzrost dochodów ogółem o kwotę 189.813 zł, w tym obniżenie dochodów majątkowych o kwotę 660.596 zł i wzrost dochodów bieżących o 850.409 zł. Wzrost wydatków ogółem o 164.813 zł, w tym wzrost wydatków bieżących o 189.257 zł i obniżenie wydatków majątkowych o 24.444 zł. Powyższe zmiany spowodowały wzrost różnicy między dochodami i wydatkami bieżącymi o kwotę 661.152 zł do wysokości 1.575.429 zł, co wpływa korzystnie na wysokość wskaźników. Nastąpiła nieznaczna zmiana z 2,37% na 2,43% - wskaźnika planowanej łącznej spłaty zobowiązań o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych oraz dopuszczalnego wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art.243 powołanej ustawy z w roku 2014 pozostał bez zmian 4,44%.

Ponadto wprowadzono zmiany na lata 2015-2025 zgodnie z Projektem Wieloletniej Prognozy Finansowej stanowiącej załącznik do Zarządzenia Nr VI/490/2014 Burmistrza Zabłudowa z 14.11.2014 r. w prawie projektu uchwały WPF na lata 2015-2025.

Do przygotowania wieloletniej prognozy finansowej oraz na podstawie danych do projektu budżetu na 2014 rok przyjęto, iż gmina nie posiada przedsięwzięć spełniających wymogi art. 226 ust. 3 i 4 powołanej ustawy. Występują wyłącznie zadania inwestycyjne jednoroczne i dwuletnie oraz zadania rozpoczęte w 2011 roku (przygotowanie wyłącznie dokumentacji) podlegające zakończeniu w 2014 roku. Ponadto do części zadań jest przygotowywana dokumentacja, lecz nie jest znana wartość zadania, a koszt dokumentacji jest tylko szacunkowy. Zostały zawarte umowy wieloletnie jednakże nie mogą być traktowane jako przedsięwzięcia ponieważ nie można ustalić limitu na przedsięwzięcie gdyż ceny są wielkościami jednostkowymi /np. wozokilometry, ilość km lub ilość osób objęta badaniami okresowymi/, ponadto w umowach zapisano możliwość zmiany stawki w określonych warunkach. W ocenie Burmistrza przygotowującego projekt wieloletniej prognozy finansowej zadania inwestycyjne i bieżące w powyższym zakresie nie spełniają określenia przedsięwzięcia zawartego w art. 226 ust. 4 ustawy o finansach publicznych.

Zmiana wzoru WPF od 1 lutego 2013 r. prowadzi do znacznego uszczegółowienia podawanych danych, w zakresie dochodów na rok budżetowy /2014/ i trzy kolejne lata /2015-2017/. Zmiany powyższe pozwolą jednostce nadzorującej działania samorządu w zakresie finansów na bardziej wnikliwą kontrolę, jak również Radzie Miejskiej na analizę czy dochody bieżące i majątkowe nie są zawyżane, a wydatki nieproporcjonalnie zaniżane.